Какой датой начислять НДФЛ при аренде ООО помещения у физлица?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: мы ООО арендуем помещение у физического лица. Приход ввожу поступлением ежемесячно последним числом, а операции введённые в ручную начисление НДФЛ надо делать так же последним числом или датой оплаты? Операции учёта по НДФЛ делаю датой оплаты, а вот именно с операциями в ручную запуталась.

  Операцию вручную так же последним днем месяца, как и начисление услуги.
• geomech, спасибо большое, значит на 68.01 будет формироваться задолженность по налогу если мы задержим оплату аренды и соответственно налог не оплатим, правильно?
• Цитата: большое, значит на 68.01 будет формироваться задолженность по налогу если мы задержим оплату аренды и соответственно налог не оплатим, правильно?

  Да, конечно, пока не сделаете проводку Д 68.01 К51 (НДФЛ перечислен в бюджет), у вас по 68.01 будет Кредитовое сальдо
• geomech, ясно, спасибо большое
• Alena_Kor, Рада была помочь. Удачи Вам.